Un lecteur de Mad Fientist nommé Brian m’a contacté et m’a dit qu’il avait augmenté son taux d’épargne en utilisant certaines des stratégies d’évitement fiscal dont je parle ici.

Non seulement ces stratégies l’ont aidé à épargner davantage, mais elles lui ont également permis de profiter d’autres avantages fiscaux auxquels il n’avait pas droit auparavant (ce qui réduisait alors encore plus ses coûts) !

Il m’a demandé si je serais intéressé par une étude de cas (avec ses chiffres réels) et j’ai dit oui !

Emportez-le, Brian…

Si vous êtes frugal et que vous souhaitez en savoir un peu plus sur les nuances du code des impôts, vous pouvez économiser un pourcentage énorme de vos revenus chaque année.

Cela peut être fait en cumulant les avantages d’une épargne fiscalement avantageuse.

En maximisant d’abord les comptes à imposition différée, un salarié à revenu modéré fait baisser son revenu brut ajusté (AGI). Cela peut à son tour réduire considérablement, voire éliminer certaines de leurs dépenses annuelles les plus importantes.

Comment réduire votre revenu brut ajusté (AGI)

Réduisez votre AGI en contribuant aux comptes suivants :

Avantages d’un AGI inférieur

L’abaissement de votre AGI ouvre la possibilité de :

Devenir éligible au crédit d’impôt sur les primes d’assurance maladie
Réduire ou éliminer les paiements de prêts étudiants
Demander des crédits d’impôt supplémentaires (crédit épargne-retraite, etc.)
Recevoir des paiements de relance ou d’autres avantages ponctuels

Mes numéros

Voici la stratégie que j’ai mis en place ces dernières années…

Mon revenu total était de 58 070 $ pour l’année d’imposition 2020.

Après avoir versé le maximum de 19 500 $ à mon 401K traditionnel et de 6 000 $ à mon IRA traditionnel, mon AGI a été abaissé à 32 570 $.

Maintenant, voici la partie intéressante. J’ai souscrit mon assurance maladie sur la place de marché ACA*. J’ai la chance d’avoir une bonne santé, donc je choisis toujours un plan de santé à franchise élevée (HDHP) compatible HSA. J’ai ensuite maximisé la contribution HSA (3 550 $ pour l’année d’imposition 2020). Cela a abouti à un plan de santé avec une prime mensuelle d’environ 54 $ après le crédit d’impôt ACA (grâce à mon AGI inférieur).

Je l’ai fait au cours des dernières années et cela a été un excellent moyen d’obtenir une assurance maladie à faible coût tout en créant ce que le Mad Fientist appelle le compte de retraite ultime.

Un autre avantage pour accéder à un HSA est que vous pouvez l’utiliser pour réduire encore plus votre AGI. Mon AGI déjà considérablement réduit de 32 500 $ est alors devenu 29 020 $, ce qui m’a permis de réclamer le crédit de cotisations à l’épargne-retraite** de 200 $ (ce qui a réduit mon impôt final à payer).

Le résultat final était une facture d’impôt fédéral d’environ 1 607 $. Pas mal!

De plus, je vis dans un État où la plupart de mes revenus tomberaient au taux d’imposition de 9%, donc réduire l’impôt de l’État est un autre avantage à considérer lors de la réduction de votre AGI. Cela étant dit, j’ai exclu les impôts de l’État par souci de simplicité.

Voici une répartition annuelle de mes chiffres par rapport à un taux d’épargne inférieur de 5 % :

	Économiseur faible	Économie élevée
Revenu	58 070 $	58 070 $
Cotisation 401k	$2 904	19 500 $
IRA traditionnel	0 $	6 000 $
HSA	0 $	3 550 $
IAG	55 166 $	29 020 $

Et voici mes frais annuels :

	Économiseur faible	Économie élevée
Plan de la santé	5 408 $	648 $
Impôts FICA	4 365 $	4 365 $
Impôts fédéraux	4 944 $	1 607 $
Économies de coûts		8 097 $

Nouveaux changements fiscaux – ARPA

En raison de l’American Rescue Plan Act (ARPA adoptée en mars 2021), les participants au marché ACA reçoivent des subventions supplémentaires sur le même niveau de revenu pour 2021 et 2022.

De plus, les personnes à revenu plus élevé peuvent désormais être admissibles à une subvention. Cela ouvre la porte pour se qualifier pour une assurance maladie à faible coût ou sans frais, même avec un AGI légèrement plus élevé. J’explore actuellement la possibilité de conserver ma prime mensuelle la même, tout en convertissant une partie de mon IRA traditionnel en un Roth IRA, ce qui n’aurait pas été possible avant l’ARPA.

AGI et paiements de prêts étudiants

Pour ceux qui ont des prêts étudiants fédéraux, la réduction de votre AGI peut également réduire considérablement ou éliminer les paiements de prêts étudiants, selon votre plan de remboursement.

J’ai eu la chance d’obtenir mon diplôme avec une dette très modeste, j’ai donc pu rembourser le solde en quelques années. Cependant, j’ai connu d’autres personnes avec des dettes importantes par rapport à leur revenu qui ont utilisé cette stratégie pour ramener leurs paiements mensuels de prêts étudiants à 0 $ tout en constituant des comptes de retraite sains. Certains ont même combiné cela avec le pardon des prêts de la fonction publique pour effacer complètement leurs prêts au bout de 10 ans !

Conclusion

En résumé, il est possible d’épargner massivement pour la retraite tout en minimisant ou en éliminant d’autres dépenses. J’encourage vos lecteurs à explorer comment ils peuvent cumuler les avantages qui leur sont offerts afin d’épargner davantage pour la retraite tout en vivant une belle vie pendant leurs années de travail.

J’attends avec impatience vos réponses dans les commentaires sur d’autres moyens d’économiser fiscalement.

À votre santé!

* Mon employeur ne propose qu’un régime d’assurance maladie à faible franchise, ce qui m’exclurait normalement de participer au marché ACA. Cependant, les primes sont supérieures à la norme de valeur minimale, ce qui me permet d’opter pour un plan ACA.

** Voir les tableaux d’admissibilité au crédit de cotisation d’épargne-retraite dans les liens ci-dessous.