Rouler les 529 fonds restants dans un Roth IRA : qui s’en soucie ?

Un plan 529 est l’un des meilleurs outils de transfert de patrimoine générationnel. Au lieu de simplement donner de l’argent à nos enfants ou petits-enfants, il vaut mieux leur offrir l’éducation. Grâce au SECURE Act 2.0, nous pourrons transférer les 529 fonds restants vers un Roth IRA sans taxes ni pénalités.

En tant que parent, il était rationnel d’hésiter à financer un plan 529 ou à trop cotiser. Avec des restrictions en place sur la façon dont l’argent du régime pourrait être dépensé, les parents ont rationnellement couvert la façon dont ils épargnaient pour des études collégiales.

En fait, l’une des principales questions qui ressort de mon guide d’épargne 529 par poste d’âge est de savoir s’il faut contribuer à un Roth IRA ou à un plan 529 pour payer les études collégiales. Cotiser aux deux régimes, si vous êtes admissible, est une décision intelligente.

Dans le passé, la seule véritable option pour 529 fonds qui n’étaient pas utilisés pour une sorte de programme d’enseignement secondaire était de transférer l’argent à un autre bénéficiaire, soit pour les dépenses scolaires, soit pour rembourser les prêts étudiants.

Grâce au SECURE Act 2.0, le plan 529 devient plus précieux grâce à l’option de conversion Roth IRA. Voici les détails.

Règles pour convertir les fonds restants de 529 en un Roth IRA

Le gouvernement a créé des règles et des limites strictes pour convertir les 529 fonds restants en un Roth IRA. Après tout, le gouvernement veut toujours gagner autant d’argent que possible de ses citoyens.

1) Les roulements peuvent commencer en 2024. Tout peut arriver d’ici 2024, alors restez au courant des dernières règles. Je mettrai certainement à jour la date si quelque chose change.

2) Mêmes bénéficiaires. Vous ne pouvez pas reporter les 529 fonds restants à un autre bénéficiaire du Roth IRA. C’est une bonne chose car cela protège le bénéficiaire. Il maintient également l’esprit de prendre soin de vos proches en vie.

3) Le montant du roulement est soumis à la limite de contribution annuelle du Roth IRA. Le plafond de cotisation annuel est de 6 500 $ en 2023, ou de 7 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. La limite de contribution Roth IRA augmentera probablement par tranches de 500 $ tous les trois à cinq ans.

4) Limite de conversion à vie de 35 000 $. Bien que 35 000 $ semblent relativement bas, je parie que la limite de conversion à vie augmentera avec l’inflation au fil du temps. Après tout, les frais de scolarité des collèges et des écoles primaires privées ont historiquement gonflé plus vite que l’inflation.

5) Le plan 529 doit être ouvert depuis au moins 15 ans. Pour ceux d’entre vous qui ont retardé l’ouverture d’un plan 529, voici une autre raison de commencer maintenant. Vous pouvez même en ouvrir un avec un montant minimum d’argent, puis superfinancer le plan 529 des années plus tard. Il n’est pas clair si le délai de 15 ans est réinitialisé si vous changez de bénéficiaire.

La valeur d’un plan 529 augmente

Les règles de conversion des 529 fonds restants en un Roth IRA deviendront plus claires au fil du temps.

Mais l’essentiel est que la valeur d’un plan 529 augmente. Par conséquent, la décision de cotiser à un plan 529 ou de superfinancer un plan 529 augmente également pour toutes les classes socio-économiques.

À tout le moins, ouvrez un plan 529 avec 1 000 $ pour faire démarrer la minuterie pour l’obstacle de l’âge de 15 ans avant que les roulements ne soient autorisés. Ensuite, ayez pour objectif de faire passer les 529 à 35 000 $ ou quelle que soit la limite de conversion à vie à l’avenir.

De cette façon, le bénéficiaire dispose au moins de fonds fiscalement avantageux à utiliser pour tout ce qu’il veut à l’avenir. L’un de mes regrets n’a pas été de contribuer à un Roth IRA quand je le pouvais. Si je l’avais fait, j’aurais plus de 100 000 $ sur mon compte Roth IRA aujourd’hui !

Je ne ferai pas la même erreur avec mes enfants. Par conséquent, j’ai ouvert des comptes de garde Roth IRA pour eux. Être en mesure de gagner un revenu non imposable inférieur à la limite de déduction standard, de contribuer à un Roth IRA qui se développe en franchise d’impôt, puis de pouvoir retirer des fonds en franchise d’impôt est une évidence.

Lors du transfert de 529 fonds vers un Roth IRA n’a pas d’importance

Bien que la valeur d’un plan 529 augmente avec les nouvelles règles, il existe deux scénarios dans lesquels la possibilité de reporter les fonds 529 restants n’a pas vraiment d’importance.

Scénario 1. Si vous envisagez de faire de vos enfants des millionnaires du plan 529, le fait de pouvoir reporter les 529 fonds restants est un avantage, mais pas un gros problème. Après tout, la limite de roulement de 35 000 $ du Roth IRA n’équivaut qu’à 3,5 % de 1 million de dollars.

De plus, si vous avez les moyens de faire de vos enfants des millionnaires du plan 529, vos enfants sont probablement prêts quoi qu’il arrive. Vous avez probablement déjà mis en place un fonds en fiducie pour fournir une assurance financière après l’université.

Scénario 2. Si vous ne prévoyez pas qu’un plan 529 couvrira toutes les dépenses de l’enseignement secondaire, la possibilité de reporter les fonds 529 restants n’a pas non plus d’importance. Vous n’aurez plus de fonds restants à reporter !

Qui est le plus enthousiasmé par l’avantage de roulement du plan 529 ?

Les seules personnes vraiment ravies de pouvoir transférer les 529 fonds restants dans un Roth IRA sont :

• Des planificateurs méticuleux de la classe moyenne qui contribuent le montant parfait à un plan 529 qui couvre toutes les dépenses plus la limite de roulement restante

• Des planificateurs méticuleux de la classe moyenne qui contribuent le montant parfait à un plan 529 qui couvre toutes les dépenses et dont les enfants finissent par gagner des bourses pour fréquenter l’école égales à la limite de roulement

• Parents n’ayant jamais prévu de changer 529 bénéficiaires à des fins de transmission de patrimoine générationnelle

• Les politiciens qui peuvent gagner plus de voix et rester plus longtemps au pouvoir

• Des planificateurs financiers, des blogueurs sur les finances personnelles et des chercheurs de groupes de réflexion qui encouragent davantage de citoyens à économiser plus d’argent

• Démographes préoccupés par les taux de fécondité et ce que signifie une baisse des naissances pour les pays respectifs

La réalité est que pouvoir transférer 529 fonds vers un Roth IRA est pas un « changeur de jeu » comme certains le font croire. Les nouvelles lois prévoient simplement plus soulagement mental à 529 cotisants au régime qui se demandent si leur argent va dans un trou noir ou non.

Même avec ces nouveaux avantages du plan 529, le gouvernement peut toujours changer d’avis à l’avenir.

Les couples qui veulent des enfants sont les plus grands bénéficiaires

L’une des principales raisons pour lesquelles ma femme et moi avons retardé d’avoir des enfants jusqu’à la fin de la trentaine était due à un manque de sécurité financière. Vivre à New York et San Francisco coûte cher !

Avant 35 ans, je n’avais pas l’impression d’avoir assez d’argent ou de temps pour bien m’occuper des enfants. Par conséquent, ironie du sort, nous avons attendu de ne plus avoir besoin de travail pour avoir des enfants. Quand nous avons finalement décidé que nous étions prêts à avoir des enfants, notre biologie n’a pas coopéré pendant trois ans !

Pas étonnant que plus de gens décident d’avoir des enfants plus tard ou pas du tout. Le fardeau de trouver un partenaire convenable, de trouver un but au travail, de créer suffisamment de richesse et de se sentir suffisamment en sécurité financièrement pour avoir des enfants est immense.

Nous avons déjà constaté une augmentation significative de la solitude. Si plus de gens se sentaient plus en sécurité, il y aurait peut-être plus d’amour et par extension, plus de bébés.

Je suis sûr que nous aurions eu des enfants plus tôt, et peut-être un enfant de plus, si le coût de l’éducation des enfants avait été inférieur. À 17 ans, j’ai fait un choix de conscience pour assister à William & Mary parce que les frais de scolarité dans l’État étaient de 2 800 $ contre 22 000 $ au Babson College.

En d’autres termes, beaucoup de parents et d’enfants de la classe moyenne comme moi pensent à l’avenir dès leur plus jeune âge. Faciliter l’épargne pour l’université peut rendre les parents moins inquiets d’avoir des enfants ou plus d’enfants.

Solutions pour augmenter le taux de fécondité total

Si le gouvernement veut vraiment augmenter le taux de fécondité total, l’ajout de prestations au plan 529 est un petit pas. Une population croissante est bonne pour la société car elle crée plus de revenus, plus de recettes fiscales et un filet de sécurité plus solide pour les générations plus âgées.

Vous trouverez ci-dessous un graphique fascinant montrant les populations projetées de la Chine, de l’Inde, du Nigeria, des États-Unis et du Japon.

En raison de la politique de l’enfant unique en Chine depuis des décennies, le pays connaîtra probablement une décélération significative de la croissance au cours des prochaines décennies. De l’autre côté se trouve le Nigéria, qui connaîtra probablement un boom de la croissance démographique au cours des 80 prochaines années.

Par conséquent, en tant que personne qui investit dans les tendances à long terme, investir au Nigeria et en Afrique est quelque chose que nous devrions tous envisager. AFK et NGE sont deux ETF à explorer. Mais quand on regarde leurs palmarès respectifs, on se rend compte qu’il y a clairement des difficultés de croissance !

Voici quelques solutions évidentes pour améliorer les taux de fécondité en Amérique :

• Rendre plus de collèges gratuits
• Limiter les augmentations des frais de scolarité à un niveau ne dépassant pas le taux d’inflation
• Remboursement de la dette de prêt étudiant
• Promouvoir les écoles de métiers et les certifications en ligne
• Promouvoir les universités d’État et les collèges communautaires
• Autoriser les cotisations au plan 529 avant impôt et l’utilisation en franchise d’impôt
• Faciliter la construction de logements

S’il n’y a pas de changement de politique, l’avenir pourrait ne voir que les très riches ou les très pauvres avoir des enfants. La classe moyenne se retirera tout simplement. Mais l’avantage de ne pas avoir d’enfants, c’est que plus de gens pourraient prendre leur retraite plus tôt et être plus heureux en conséquence !

Nous allons « maximiser » nos 529 plans

En tant qu’écrivain et auteur sur les finances personnelles, je crois fermement que l’éducation est ce qui nous rendra tous libres. Par conséquent, j’ai l’intention de continuer à cotiser jusqu’au plafond de l’impôt sur les donations par an jusqu’à ce que j’atteigne le montant de cotisation maximum légal.

Le montant annuel d’exclusion de l’impôt sur les donations est de 17 000 $ en 2023. Et le montant maximum de cotisation au plan 529 en Californie est de 529 000 $, bien que le plan puisse croître de plus de 529 000 $ avec des rendements. Vérifiez vous-même limite de cotisation au plan 529 de l’État si vous prévoyez également de maximiser vos 529 plans.

Si ma femme et moi n’apportons rien d’autre à nos enfants, ce sera le cadeau de l’éducation. Une fois que vous avez la bonne éducation, des possibilités infinies s’ouvrent !

Questions et suggestions des lecteurs

Lecteurs, êtes-vous ravis de pouvoir transférer les 529 fonds restants dans un Roth IRA ? Les nouvelles règles modifient-elles vos régimes de cotisation au régime 529 ? Combien comptez-vous cotiser aux régimes 529 ?

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